艺之星艺术：精细核算校区经营结果

业务挑战

艺之星艺术是一家拥有3家校区的综合艺术培训中心，以其高质量的教学闻名。然而，快速发展也带来了管理的烦恼，尤其是预算和费用控制方面。
“我们每年的市场预算都是凭经验拍脑袋，钱花出去了，效果如何，有没有超支，都要等到月底甚至季度末才知道。”创始人陈总无奈地表示。

“财务部门成了‘救火队’，业务部门申请费用时没有预算概念，我们只能事后被动地付款和记账，无法做到事前控制，导致很多不必要的浪费。”
- 艺之星艺术财务经理

决策层长期依赖滞后的财务报表，无法对市场活动、物料采购等费用的投入产出做出及时有效的评估，这让学校的盈利增长充满了不确定性。

解决方案与成效

经贝管家为艺之星艺术引入了全流程的预算费控解决方案，帮助其建立了从预算编制、执行控制到事后分析的闭环管理体系。

方案一：建立全面预算管理体系，让每一分钱都“师出有名”。

系统支持按部门、按项目、按校区编制年度和月度预算。业务部门的每一笔费用申请都需要关联相应预算，超支申请将被系统自动预警和拦截，从而实现了预算执行准确率达到100%。

方案二：打通业务与费用，精准评估投产比。

通过业财融合，系统能将市场活动的费用与对应带来的收入、课消数据进行关联分析。管理层可以清晰地看到哪场活动的转化率最高，从而优化资源配置，整体营销费用投产比优化了8%。

方案三：上线“经营账”实时看板，驱动高效决策。

陈总现在可以通过手机实时查看各校区的预算执行进度、费用支出明细和盈利状况。基于实时、准确的数据，决策不再需要漫长的会议和等待，整体经营决策效率提升了200%。